Back testing
Chapitre 3 - Commercialisation du coton -Gestion du risque – Le point de vue d’un responsable
Le back testing permet de revalider l’efficacité du cadre VaR de l’entreprise. Il s’agit de vérifier que les mouvements réels des prix correspondent au mouvement probabiliste du prix calculé par le modèle VaR de l’entreprise.
Le back testing fournit une mesure statistique qui permet de s’assurer que le modèle VaR utilisé par l’entreprise est adapté à ses opérations. Il peut mettre en lumière les produits dont les mouvements réels du prix sont supérieurs aux mouvements calculés par le modèle VaR.